增收不增利，内控存疏漏！东海证券IPO路上如何披荆斩棘？

　　2022年资本市场跌宕起伏，上市券商的各项业务指标也是整体表现欠佳。其中，新三板公司东海证券股份有限公司（下称东海证券，832970.NQ）的业绩表现可谓是“高开低走”。

　　2022年上半年，东海证券实现了营收和净利润的双增长，而下半年净利润则由盈转亏。

　　2022年度未经审计的财务报表显示，去年全年东海证券实现营业收入13.90亿元，同比增长28.93%；净利润为1.06亿元，同比下降31.02%，较去年上半年的净利润亦有所减少。

　　人事方面，近期东海证券高层管理人员变动频繁，“新鲜血液”是否会带来新的经营思路？

　　此外，秉承“务实、创新、规范、协同”核心价值观的东海证券在合规经营方面仍然存在些许漏洞，在债券承销业务等方面存在不合规行为，被监管采取行政处罚措施。

　　不过，在IPO承销保荐方面，东海证券有所进步。根据Wind数据，标点财经研究院联合《投资时报》对券商2022年A股IPO项目承销情况（按发行日统计）进行了统计分析，推出《券商IPO承销保荐收入排行榜》。东海证券以2.12亿元的IPO承销保荐收入上榜，而2021年该公司并未出现在榜单中。

　　净利润跌三成

　　公开资料显示，东海证券于1993年在常州成立，原名“常州证券”，2005年成为全国首批10家创新试点券商之一，2015年在全国中小企业股份转让系统挂牌。

　　近日，东海证券披露了2022年度未经审计财务报表（母公司）。该财报披露，2022年，东海证券实现营业收入13.90亿元，同比增长28.93%，净利润为1.06亿元，同比下降31.02%，全年增收不增利。

　　从收入端来看，该公司2022年的手续费及佣金净收入为9.56亿元，同比微增0.31%，其中经纪业务手续费净收入和资产管理业务净收入出现不同程度的下降，分别同比下滑15.42%、64.37%，投资证券股份有限公司（下称中信建投）签订了《东海证券股份有限公司与中信建投证券股份有限公司关于东海证券股份有限公司首次公开发行股票并上市之辅导协议》。同日，中信建投向中国证监会江苏监管局提交了东海证券的上市辅导备案材料。2022年3月15日，江苏证监局对东海证券的上市辅导备案材料予以受理。

　　在此之后的一段时间，东海证券的高层管理人员出现频繁变动，涉及公司执行委员会委员、副总经理、职工代表董事、总裁、非职工代表董事、非职工代表监事、职工董事、职工监事、董事长、监事会主席等职位。

　　当前东海证券IPO进度如何？新任领导班子是否能有效提升公司内控管理水平从而推进IPO进程？

　　对于《投资时报》研究员的疑问，东海证券称，目前IPO事项正处于上市辅导阶段，整体尽职调查工作按原计划推进；高管人员的变动可能涉及退休、岗位调整、个人原因等多方面因素；公司领导班子高度重视业务开展的合法合规性，通过不断加强内控制度的建立及完善、执行及优化，保证公司整体经营稳健、内控有效。